Inwestor Bitcoin składa pozew przeciwko IRS o uzyskanie jego prywatnych danych finansowych

James Harper, inwestor Bitcoin z New Hampshire złożył pozew przeciwko IRS. New Civil Liberties Alliance reprezentuje Jamesa w próbie zakwestionowania ostatnich działań podjętych przez IRS. Według Jamesa, IRS uzyskał prywatne dane finansowe dotyczące jego transakcji Bitcoin bez uzasadnionej przyczyny.

Sprawa sądowa przeciwko IRS

Inwestor z New Hampshire kwestionuje IRS, po tym jak stwierdził, że podmiot ten uzyskał swoje prywatne dane finansowe na temat Bitcoin Revolution bez żadnych nieprawidłowości. Zgodnie z zapowiedzią, The New Civil Liberties Alliance reprezentuje inwestora indywidualnego, Jamesa Harpera.

James jest długoterminowym właścicielem Bitcoinu, dokonując jego pierwszego zakupu w 2013 roku. Zgodnie z ogłoszeniem, James zapłacił wszystkie niezbędne podatki od swojego Bitcoina na przestrzeni lat. Ponadto, inwestor praktykował silną księgowość i raportowanie wszystkich niezbędnych transakcji. Dlatego James był zdziwiony, gdy dowiedział się, że IRS przyglądał się jego transakcjom bez wyraźnego powodu.

List IRS (IRS Letter)

Od momentu zakupu Bitcoin w 2013 roku, James kontynuował przeprowadzanie transakcji na Coinbase, Abra i Uphold. Podczas współpracy z niektórymi z największych giełd, Harper miał wrażenie, że firmy te chronią jego prywatne informacje. 9 sierpnia 2019 roku Harper oświadczył, że otrzymał list od IRS w sprawie swoich udziałów finansowych. Mimo że Harper podkreślił fakt, że przestrzegał wszystkich zasad dotyczących sprawozdawczości Bitcoin, poczta w piśmie poinformowała go, że IRS zebrała jego dokumentację finansową dotyczącą Bitcoin. Ponieważ Harper otrzymał pismo w sierpniu 2019 r., wydaje się, że IRS działał szybko, ponieważ w lipcu ogłosił, że planuje kontakt pocztowy z 10.000 wirtualnych właścicieli walut.

Czwarta i piąta poprawka

NCLA i Harper twierdzą, że IRS naruszył 4. i 5. poprawkę. Czwarta poprawka stwierdza, że „prawo ludzi do zabezpieczenia się w swoich osobach, domach, dokumentach i skutkach, przed nieracjonalnymi przeszukaniami i konfiskatami“. Harper uważa, że IRS naruszył 4. Poprawkę, ponieważ podmiot finansowy żądał informacji finansowych bez dowodów na nadużycia. W odniesieniu do piątej poprawki, NCLA i Harper argumentują, że „klauzula należytego postępowania“ została naruszona, gdy IRS zbierał informacje finansowe z jego krypto wymiany bez uprzedniego powiadomienia.

W odniesieniu do czwartej i piątej poprawki, Caleb Kruckenberg, radca prawny NCLA stwierdził, że:

„Wewnętrzny Urząd Skarbowy jest znany z tego, że traktuje praworządnych podatników jako winnych do czasu udowodnienia im niewinności“. IRS ukrywa się za krytycznymi, niewyjaśnionymi powodami, dla których wykorzystuje swoją potężną machinę przeciwko panu Harperowi. Na szczęście, Konstytucja nie jest taka niejasna. Czwarta i piąta poprawka wymagają od IRS wykazania, że agencja zastosowała się do procedur prawnych przed próbą kontroli transakcji krypto walutowych pana Harpera“.

IRS porusza się szybko

Od końca ubiegłego roku IRS stosuje proaktywne podejście w zakresie zasobów cyfrowych. W raporcie z grudnia 2019 r. stwierdzono, że IRS zmienił swoje formy, aby umożliwić raportowanie kryptograficzne. Zmiana ta nastąpiła pod koniec roku, po tym jak IRS wysłał 10 000 maili i zbadał krypto bankomaty i kioski. Jeśli chodzi o korespondencję, uważano, że giełdy dostarczały IRS informacji dla inwestorów. Wyjaśniałoby to jeszcze bardziej, w jaki sposób IRS dysponował informacjami osobowymi na temat Harper.

Sprawa sądowa będzie interesująca, ponieważ dotyczy danych osobowych. Aby spełnić wymogi organów regulacyjnych, giełda kryptograficzna musi również przestrzegać pewnych zasad należytej staranności. Interesujące będzie sprawdzenie, w jaki sposób odnosi się to do ich powiązań z podmiotami zewnętrznymi, takimi jak IRS. W ostatnim czasie dowiedzieliśmy się już, że Coinbase sprzedaje licencje analityczne IRS, DEA i US Secret Service. Uważa się, że narzędzia te przeglądają publicznie dostępne dane, ale wciąż stosunkowo nieznane jest, w jaki sposób IRS dysponowała danymi osobowymi tysięcy inwestorów kryptograficznych.